ШАГ 1. ЗАПРОС ОСНОВНЫХ ДОКУМЕНТОВ КОМПАНИИ
Прежде чем заключать с какой-либо компанией договор на значительную сумму либо отгружать товар с отсрочкой платежа, следует запросить у своего контрагента пакет следующих документов:
1) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН);
2) свидетельство о государственной регистрации;
3) приказ о назначении генерального директора;
4) решение общего собрания участников (совета директоров) о назначении на должность генерального директора либо выписку из такого решения;
5) Устав либо выписку из Устава о полномочиях генерального директора на заключение сделок, особенностях заключения сделок с заинтересованностью аффилированных лиц, крупных сделок;
6) бухгалтерский баланс за предшествующий период.
Представление данных документов – общепринятая практика для российских компаний при заключении договоров. Если компания в резкой форме отказывается от представления указанных документов либо долго не представляет их, это может свидетельствовать о недобросовестности будущего партнера и отсутствии намерения исполнять принятые на себя обязательства по договору.
По законодательству Российской Федерации в некоторых случаях компании вправе не представлять в налоговый орган бухгалтерский баланс. Это возможно, если компания применяет УСН и не уплачивает НДС. У таких контрагентов можно запросить справку о размере их активов, а также о размере дебиторской и кредиторской задолженности на актуальную дату.
ШАГ 2. ПОЛУЧЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ В ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОРГАНАХ
1. Информация из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП)
Сведения из ЕГРП, а также копии договоров и иных документов о содержании односторонних сделок платно представляют территориальные органы Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по запросу заинтересованного лица. Срок представления данной информации – не более 5 рабочих дней с момента получения запроса.
Заявление о представлении выписки из ЕГРП можно подать по обычной почте или электронной почте. Размер платы за представление сведений из ЕГРП зависит от вида запрашиваемой информации. К примеру, за представление юридическому лицу сведений в виде бумажной выписки о зарегистрированных правах на объект недвижимости уплачивается пошлина в размере 600 рос. руб. Более детальную информацию о стоимости той или иной услуги можно получить на официальном веб-сайте Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии (rosreestr.ru).
2. Сведения о банковских счетах должника
Такую информацию можно получить только в случае, если у белорусской компании имеется неисполненный исполнительный лист с неистекшим сроком предъявления к исполнению. Взыскатель вправе обратиться за получением сведений о банковских счетах должника в любой территориальный налоговый орган Российской Федерации. Для этого он направляет запрос по почте либо подает его лично. Представление указанных сведений госпошлиной не облагается.
Для подтверждения своих прав на получение информации о банковских счетах должника необходимо предъявить подлинник или заверенную нотариусом или судом, выдавшим исполнительный лист, копию исполнительного листа. Если в налоговый орган представляется копия исполнительного листа, заверенная уполномоченным должностным лицом взыскателя, дополнительно необходимо предъявить подлинник исполнительного листа. По законодательству Российской Федерации налоговые органы представляют взыскателю информацию о банковских счетах должника в течение 7 дней со дня поступления запроса.
ШАГ 3. ПРОВЕРКА ИНФОРМАЦИИ О КОНТРАГЕНТЕ В ONLINE-РЕЖИМЕ
Быстро и эффективно получить обширную правовую информацию о субъекте хозяйствования позволяют online-сервисы. Данная информация полезна как на стадии принятия управленческого решения, так на стадии судебного разбирательства и исполнительного производства.
1. Картотека арбитражных дел – kad.arbitr.ru
На данном сайте содержится общая база всех дел, назначенных к рассмотрению в арбитражных судах Российской Федерации (вкладка «Календарь судебных заседаний»). Здесь можно выяснить, с какими компаниями и как часто судится контрагент. Это позволит сформировать общее понимание платежной дисциплины потенциального контрагента.
На сайте также содержится банк решений арбитражных судов. Он позволяет получить текст того или иного судебного постановления различной инстанции. Если компания выступает ответчиком по большому количеству исков о взыскании задолженности, необходимо просмотреть решения судов по соответствующим делам, вникнуть в обстоятельства дел.
Если будут прослеживаться определенные тенденции, можно сделать выводы о наиболее вероятных рисках в работе с данным контрагентом.
2. Реестр недобросовестных поставщиков – rnp.fas.gov.ru
Этот ресурс содержит информацию о компаниях, которые не исполнили государственные или муниципальные контракты, в частности: сведения о предмете и цене контракта, сроках исполнения обязательств по контракту, основаниях для расторжения контракта.
Если контрагент включен в данный перечень, с такой компанией лучше не сотрудничать, так как есть серьезные основания усомниться в ее добросовестности.
3. Банк данных исполнительных производств – fssprus.ru/iss/ip
Здесь содержится информация Федеральной службы судебных приставов Российской Федерации об исполнительных производствах, возбужденных в отношении того или иного должника. Поиск в базе осуществляется по наименованию должника либо ИНН индивидуального предпринимателя.
Сервис позволяет получить следующую информацию: номер и дату возбуждения исполнительного производства, контакты судебного исполнителя, реквизиты исполнительного документа, предмет исполнения и размер непогашенной задолженности, причину окончания или прекращения исполнительного производства.
4. Журнал «Вестник государственной регистрации» – www.vestnik-gosreg.ru
На данном интернет-портале содержатся следующие сведения о компаниях:
– сведения о банкротстве (сведения о несостоятельности (банкротстве), публикуемые в газете «Коммерсантъ»: о возбуждении дела о банкротстве, открытии конкурсного производства, контактных данных управляющего, номере судебного дела, удовлетворении заявлений третьих лиц о намерении погасить обязательства должника, проведении торгов по продаже имущества должника и результатах торгов);
– сообщения юридических лиц (информация о том, публиковала ли конкретная компания сообщение о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20 % уставного капитала другого общества, а также иные сообщения, которые юридические лица обязаны публиковать в соответствии с законодательством Российской Федерации);
– сведения об отмене доверенностей (позволяют проверить актуальность доверенности представителя контрагента, содержат данные об отзыве доверенностей, которые еженедельно публикуются в газете «Коммерсантъ»);
– сведения о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из Единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ЕГРЮЛ) (по законодательству Российской Федерации регистрирующий орган принимает решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ при одновременном наличии следующих признаков: в течение последних 12 месяцев лицо не представляло отчетность, предусмотренную законодательством о налогах и сборах, а также не осуществляло операций хотя бы по одному банковскому счету).
5. Федеральная налоговая служба Российской Федерации – www.nalog.ru
Здесь содержится большой объем правовой информации, полезной для принятия решения о сотрудничестве с организацией и оперативных управленческих решений на стадии исполнения договора.
Сведения из ЕГРЮЛ – egrul.nalog.ru
Данный сервис позволяет бесплатно получить в форме электронного документа выписку из ЕГРЮЛ о конкретном субъекте хозяйствования: ИНН, адрес, данные о регистрирующем органе, сведения об учредителях и лицах, имеющих право без доверенности действовать от имени компании, сведения о видах экономической деятельности компании, сведения о реорганизации компании, о филиалах и представительствах, о записях, внесенных в ЕГРЮЛ в отношении данной компании.
Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и (или) не представляющих налоговую отчетность более года, – service.nalog.ru/zd.do
Данный сервис позволяет выяснить, входит ли компания в число лиц, имеющих задолженность по уплате налогов, превышающую 1 000 рос. руб., которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю, а также проверить, предоставляет ли компания регулярно налоговую отчетность. Сервис пока работает в тестовом режиме. Для поиска информации необходимо знать ИНН компании.
Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц, – service.nalog.ru/mru.do
Сервис позволяет при наличии данных о фамилии, имени, отчестве лица установить количество юридических лиц, которыми данное лицо руководит, а также количество компаний, в которых лицо является учредителем (участником). Такая информация полезна в случае угрозы банкротства контрагента, на стадии исполнительного производства.
Реестр дисквалифицированных лиц – service.nalog.ru/disqualified.do
Законодательство Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает такой вид наказания, как дисквалификация. Он применяется к руководителям организаций при нарушении законодательства о труде и охране труда. Фактически дисквалификация означает запрет на замещение руководящих должностей в государственных органах и коммерческих юридических лиц на срок от 1 до 3 лет. Сервис представляет информацию об основаниях для дисквалификации, а также сведения о сроке окончания дисквалификации.
Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица, – service.nalog.ru/disfind.do
Данный ресурс позволяет проверить, имеются ли в составе исполнительных органов контрагента лица, к которым применено административное взыскание в виде дисквалификации. При отсутствии реквизитов поиска выдается весь список юридических лиц, отнесенных к данной категории.
Сведения об адресах, указанных при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами, – service.nalog.ru/addrfind.do
Законодательство Российской Федерации не запрещает, чтобы один и тот же адрес при государственной регистрации компании был указан в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами. Однако чем больше компаний зарегистрировано по одному адресу, тем выше риск того, что юридическое лицо фактически не осуществляет деятельность, не намерено исполнять свои обязательства или является недобросовестным.
Сведения о юридических лицах, с которыми отсутствует связь по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в ЕГРЮЛ, – service.nalog.ru/baddr.do
Поиск производится по наименованию либо ИНН юридического лица. Однако при отсутствии реквизитов поиска выдается весь перечень юридических лиц, отнесенных к данной категории. Если контрагент входит в список данных лиц, это является плохим признаком и свидетельствует о возможной недобросовестности компании, отсутствии намерения исполнять принятые на себя обязательства по сделке.
ШАГ 4. ПРОВЕРКА ОБЩЕЙ ИНФОРМАЦИИ О КОНТРАГЕНТЕ В ИНТЕРНЕТЕ
После сбора правовой информации о контрагенте не будет лишним проверить всю доступную информацию о компании. Обратите внимание на официальный веб-сайт контрагента: имеется ли таковой, отражена ли там полная и актуальная информация о деятельности компании, содержатся ли контакты топ-менеджеров и ключевых сотрудников, перечислены ли контрагенты, с которыми работает компания.
Следует проанализировать отзывы о компании, размещенные на различных отраслевых форумах и сайтах. Кроме этого, стоит воспользоваться инструментами расширенного поиска в Интернете и проанализировать, в каком контексте упоминаются номера телефонов, адреса электронной почты директора и учредителей компании.
