Документы:
[1] Инструкция о порядке осуществления расчетов посредством банковского платежного обязательства, утвержденная постановлением Правления Нацбанка Республики Беларусь от 09.10.2018 № 455 (далее – Инструкция № 455);
[2] Унифицированные правила для банковских платежных обязательств (Uniform Rules for Bank Payment Obligations), приняты Исполнительным комитетом МТП, вступили в силу с 1 июля 2013 г. (далее – Унифицированные правила).
Базовые условия
При осуществлении расчетов с использованием БПО речь идет исключительно о данных по торговой транзакции, а не о торговых документах, поскольку банковское платежное обязательство в отличие от аккредитива не является документарной банковской операцией.
Обязывающийся банк принимает на себя обязательство произвести платеж при условии совпадения представленных торговых данных установленному базису.
Справочно: установленный базис представляет собой набор конкретных параметров торговой сделки, согласованных участвующими банками: описание, цена и количество товара, сумма и валюта платежа, последняя дата отгрузки, место отгрузки и место назначения, размер страхового покрытия и т.п.
Инициировать установление базиса может как банк покупателя, так и банк продавца. Базис считается установленным, если все участвующие банки подтвердили свое согласие с его условиями.
В международной практике сопоставление данных с установленным базисом производится в автоматическом порядке специальной межбанковской системой.
Такой системой является платформа SWIFT TSU, аналогов которой на текущий момент не существует.
Представление данных в систему TSU и их автоматическое сопоставление возможны благодаря международному стандарту финансовых сообщений ISO 20022, положенному в основу TSU. Все торговые данные направляются в TSU в структурированном виде согласно стандарту ISO 20022.
Предусмотрены 4 типа наборов данных: коммерческие, транспортные, страховые и сертификационные данные, извлекаемые из соответствующих типов торговых документов.
При этом не следует путать данные из торговых документов, направляемые в TSU в электронном виде, с электронными документами, представление которых возможно по документарным аккредитивам, подчиненным правилам для электронного представления документов по аккредитивам. БПО исключает возможность представления банком продавца или уполномоченным представляющим банком бумажных или электронных документов.
Поскольку сопоставление торговых данных с установленным базисом, как и установление самого базиса, происходит в системе TSU, для осуществления расчетов посредством БПО банк покупателя и банк продавца должны быть зарегистрированными пользователями SWIFT TSU. Любая коммуникация между банками происходит не напрямую, а через систему TSU, генерирующую соответствующие типы уведомлений и отчетов для участвующих в транзакции банков.
Согласно Инструкции № 455 |*| базовые условия – данные, переданные обязывающимся банком и (или) банком-получателем в межбанковскую систему сопоставления. Соответственно под данными понимается согласованная сторонами по основному договору (обязательству) информация, направляемая приказодателем в обязывающийся банк, бенефициаром в банк-получатель для последующего направления в межбанковскую систему сопоставления в качестве базовых условий в соответствии с условиями данной системы.
Обязывающийся банк:
– не вправе отменить БПО без согласия банка-получателя после его передачи в межбанковскую систему сопоставления;
– вправе вносить изменения в установленные базовые условия банковского платежного обязательства на основании заявления клиента (приказодателя) или уполномоченного им лица. Изменения вносятся в установленные базовые условия посредством направления соответствующего сообщения в межбанковскую систему сопоставления и согласовываются всеми банками, участвующими в БПО. Внесенные изменения вступают в силу после получения согласия всех сторон по основному договору (обязательству), а также банков, участвующих в банковском платежном обязательстве (получения банками сообщений межбанковской системы сопоставления).
Платеж обязывающегося банка
Обязывающийся банк исполняет банковское платежное обязательство, если оно предусматривает:
– платеж по сроку (при осуществлении обязывающимся банком платежа по банковскому платежному обязательству в срок, определенный в соответствии с установленными базовыми условиями);
– обязательство с отсрочкой платежа (при осуществлении обязывающимся банком платежа в срок, определенный в соответствии с условиями банковского платежного обязательства, или при наступлении указанного срока платежа).
Справочно: если срок платежа по банковскому платежному обязательству приходится на выходной или праздничный день, платеж осуществляется на следующий за ним банковский день, если иное не определено установленными базовыми условиями.
Условия выплаты банком-получателем бенефициару денежных средств по БПО определяются в заключенном между ними договоре.
Банк-получатель по просьбе бенефициара может организовать финансирование, предоставив ему досрочно денежные средства на условиях, определенных в договоре.
Такое финансирование не создает для обязывающегося банка обязательства по возмещению предоставленных досрочно денежных средств до наступления срока платежа по банковскому платежному обязательству.
Если банк-получатель предоставил денежные средства бенефициару досрочно, обязательство такого банка-получателя перед бенефициаром считается исполненным на сумму и с даты досрочного предоставления денежных средств, а обязывающийся банк исполняет свои обязательства по банковскому платежному обязательству на сумму предоставленных досрочно денежных средств перед банком-получателем при наступлении срока, определенного установленными базовыми условиями.
Обязывающийся банк по поручению клиента (приказодателя) может организовать финансирование по банковскому платежному обязательству на основании инструкций банков, участвующих в банковском платежном обязательстве, заключенных между ними соглашений либо обмена письмами (сообщениями, переданными в электронном виде).
Обязывающийся банк обязан выплачивать или принимать обязательство с отсрочкой платежа и выплачивать в установленный срок определенную сумму банку-получателю в соответствии с установленными базовыми условиями в случае, если после передачи всей информации, требуемой установленными базовыми условиями, не позднее даты истечения срока действия банковского платежного обязательства:
– представленная информация совпадет с установленными базовыми условиями;
– обязывающийся банк акцептовал несоответствие информации, межбанковская система сопоставления направила сообщение об акцепте несоответствия всем банкам, участвующим в банковском платежном обязательстве. Такие несоответствия должны быть акцептованы клиентом (приказодателем). Обязывающийся банк не обязан платить или выполнять обязательство с отсрочкой платежа в установленный срок, если результаты сопоставления информации в межбанковской системе сопоставления указывают на ее несоответствие, которое не было акцептовано обязывающимся банком.
Обязывающийся банк исполняет обязательство по банковскому платежному обязательству перед банком-получателем независимо от права и возможности получения возмещения от любой другой стороны.
Таким образом, если, например, приказодатель предоставлял денежное покрытие для осуществления расчетов, но средства были списаны в бесспорном порядке по требованию налоговых органов, это никак не влияет на обязательство банка произвести платеж.
Порядок определения и уплаты сумм вознаграждений и возмещения расходов за совершение операций по банковскому платежному обязательству определяется в договоре, заключенном между банком и его клиентом (приказодателем, бенефициаром), и заявлении на выпуск банковского платежного обязательства.
Обязательства банка по БПО прекращаются в случае:
– исполнения БПО в полной сумме в соответствии с его условиями;
– непредставления данных, определенных в соответствии с базовыми условиями, в течение срока действия БПО;
– освобождения обязывающегося банка от исполнения обязательств путем внесения соответствующих изменений в установленные базовые условия (ст. 266-3 БК [3]).
Документ:
[3] Банковский кодекс Республики Беларусь (далее – БК).
Преимущества расчетов БПО
На основе анализа международной практики можно выделить следующие преимущества расчетов с использованием БПО (см. таблицу):
БПО и аккредитив: преимущества и проблемы
Нацбанк отметил в своем пресс-релизе, что БПО по сравнению с аккредитивом имеет ряд преимуществ: электронное представление информации вместо бумажных документов; ускорение процесса расчета; расширение возможностей для финансирования; исключение человеческого фактора при проверке документов; доступность; минимизация риска мошенничества со стороны любого из участников.
Справочно: полагаем, что, когда речь будет идти о системных транзакциях клиентов в большом количестве, банковское платежное обязательство станет здоровой альтернативой аккредитиву и банковскому переводу.
Однако БПО:
– не сможет полностью заменить аккредитив |*|, так как оно было специально разработано для обслуживания контрагентов, постоянно работающих на условиях открытого счета, что подразумевает наличие положительной истории торгового сотрудничества и установившейся степени доверия между контрагентами;
* Можно ли изменить валюту платежа, когда в расчетах участвует аккредитив
– как и документарный аккредитив, не защищает покупателя от риска мошенничества со стороны продавца и (или) его банка, что возлагает на покупателя ответственность за выбор контрагента.
Разработчики БПО считают, для покупателя оно является более рискованным инструментом расчетов, чем документарный аккредитив. Однако и для продавца оно может быть менее привлекательным инструментом по сравнению с аккредитивом, поскольку БПО выпускается не в пользу продавца, а в пользу его банка.
